強化內部審計，做好科室自審自查——長春市口腔醫院完成2018年度內部審計

管理員 |2019-01-17 15:39

經醫院2018年度內部審計的計劃安排，由王民同志任組長，郭玉、董向紅、李帆為審計人員的審計小組對醫院重點科室進行了審計。審計的科室包括財務科、收款掛號室、藥劑科和器械科，審計的時間是從2018年7月1日至2018年12月31日。

一、審計范圍和目標

本次審計的期間范圍涉及三個科室及掛號室從2018年7月1日至2018年月12月31日止有關對科室各項制度的執行情況。重點對財務資金管理、藥品購、消、存管理和固定資產、低值易耗品、材料等方面的管理。對各科室計劃的制定、實施的及時性、有效性、合理性、合規性、效益性、內部控制的健全有效等情況進行審計。審計的依據是各科室提供的資料。審計過程中，審計小組結合其實際情況，實施了大家認為合適的、必要的審計程序。此次內部審計重點審查了財務科、藥劑科、器械科及掛號室財務方面的管理情況，各科室也就此次內部審計展開了自查，積極總結日常工作中的經驗，查找不足，為科室下一年度的工作指明了方向。

二、財務科自審

2018年下半年工作回顧

1.做好資金科學運行工作：這是財務科最重要的一項工作之一。根據“輕、重、緩、急”的原則，科學合理安排資金，保障日常醫療活動正常運行，保障每月人員工資的按時發放。

2.依據財政法規做好會計核算工作：根據《會計法》、《醫院財務制度》、《醫院會計制度》等法律法規和醫院財務管理制度，進行會計核算與會計監督工作，按上級主管部門規定的要求完成全年會計核算工作任務。

3.依據資金結算法規做好資金出納工作：? 依據《現金管理暫行條例》、《銀行結算制度》和醫院財務管理制度，較好地完成全年所有貨幣資金收付出納工作，根據財務科年終考核結果看，所辦理資金收付手續的正確率符合規定的要求。

4.做好各種津貼、補助發放的規范工作，并進行了明年的財務預算工作。

5.加強財務人員培訓工作提高綜合素質：積極開展對財務人員職業道德教育，進一步提高財務人員政治思想素質和職業道德水平，醫院的內控各項制度得到有效的落實。

6.組織財務人員進行政府會計培訓工作，做好新舊會計制度銜接，配合醫院參加醫療改革工作。

7.做好年終財務決算工作。

三、藥劑科自審

2018年下半年工作回顧

1.藥品采購方面：實行“兩票制”驗收制度，并且要求醫藥公司提供保證提供兩票的承諾書。根據九不準管理條例嚴格要求采購員所有藥品網上采購。

2.藥品庫存方面：計算精準，庫存藥品始終保持在歷史最低點。

3.藥品盤點方面：實現了賬物卡報表一致。

4.效期管理方面：設計了效期管理一覽表，直觀并且有效的實現了藥品效期動態管理。

5.麻藥管理方面：科室麻藥管理是三人管理，外門鑰匙、保險柜鑰匙、保險箱內鑰匙和密碼分別由不同人員負責保管。每月帳物回收空瓶相符率為100%。

四、器械科自審

2018年下半年回顧

1.器械商品考察，經過詳細的比質比價。根據不同的品種，在三家采購不同的品種。

2. 就院內各臨床科室所需耗材，對市里幾家專營口腔耗材的公司進行現場對比、詢價，并及時與相應科室溝通。在滿足相關科室臨床需要的基礎上，在三家公司采購相關材料實現了性價比優化。

3. 在采購高質耗材方面, 2018年下半年部分采購金額主要用于種植體、正畸科及手術室，實現了每一筆資金用途的明確化。

4. 關于醫院設備采購固定資產方面，2018年下半年院里分別為醫療科室采購了大量醫療設備，其中包括供應室小全自動清洗機1臺，壓力蒸汽滅菌器6臺（供應室2臺、口外門診1臺、口內一科1臺、口內二科1臺、修復種植中心1臺），牙周科手術顯微鏡1臺、醫用潔牙機1臺，供應室全自動清洗機清洗架1臺、清洗風機2臺，修復種植中心口腔綜合治療機2臺、等離子體空氣凈化消毒機2臺、醫用封口機1臺、卡式滅菌器1臺、電動式骨手術器械1臺、種植機用手機1把、科曼多參數監護儀1臺、離心機1臺,LED無影燈2臺，手術室醫用層流凈化殺菌機1臺，修復科噴砂機1臺、醫用封口機1臺，供應室3M生物閱讀器1臺。

五、掛號室自審

2018年掛號室全體人員在領導的帶領下積極響應醫院各項活動，以飽滿的熱情迎接新一年的各項工作，工作中做到唱收唱付，日清月結。在新的一年里，掛號室將繼續在崗位上認真、細心的完成本職工作，對于醫保和現金收費更是不能馬虎，認真核對患者就診信息，按照規定收費，不多收、不少收。工作上微笑面對每一位就診患者，樹立良好的窗口形象。工作中，積極學習，努力把自己的工作做好，不給其他人和領導帶來麻煩，更好的提高工作效率，服從領導各項安排，團結友愛，工作中發現的不足與缺點及時改正，不把個人情緒帶到工作中，當與患者發生矛盾時要以友好的態度與患者溝通并解決問題，多站在患者角度思考問題。在新的一年里掛號室全體人員會更好的服務于一線崗位，為患者提供良好的就診環境。